Павел Андрейкин для РБК Pro: о рисках бизнеса при выявлении обнальных компаний среди контрагентов
Руководитель налоговой практики INSIGHT Advocates Павел Андрейкин выступил экспертом в материале РБК Pro о действиях компаний при обнаружении «токсичных» контрагентов и признаков обнальных схем в цепочках платежей.
Поводом для публикации стали последние громкие аресты по обвинению в участии в обнальных схемах, после которых крупный бизнес начал активнее проверять своих контрагентов на предмет налоговых и уголовно-правовых рисков.
В материале РБК Pro «Среди ваших контрагентов обнаружились обнальные компании. Как действовать» эксперты разбирают, что делать корпорациям, если в цепочке платежей обнаружены «прачечные», и как минимизировать последствия до того, как вопросами заинтересуются контролирующие органы.
Комментарий
Павел Андрейкин, руководитель налоговой практики INSIGHT Advocates:
Нужно внимательно отслеживать встречное предоставление по сделкам. Если одна и та же инспекция из другой локации шлет запросы сразу по нескольким вашим контрагентам, каждый из которых в свою очередь не стоит на учете в этой инспекции, то весьма велика вероятность, что идет отработка „площадки“.
Что делаем в этом случае? Мысленно прощаемся с вычетами по НДС. А еще пытаемся спасти прибыль: для этого оперативно собираем максимально возможный пакет документов на тему „Где наши? Как проверили? Зачем вообще нужна была эта сделка (куда в дальнейшем ушли товары/работы/услуги)?“
И самое главное — кто именно от лица вашего контрагента исполнил сделку (ФИО, явки, пароли, сведения об изначальном изготовителе и т.д.). Если хотя бы тут будет порядок, претензии налоговой коснутся в первую очередь тех, у кого все совсем плохо. Тогда, возможно, получится обойтись „малой кровью“ — хотя совсем сухими из воды вряд ли получится выйти